Навігація через складнощі з податковою відповідністю може бути важким завданням для розробників ігор. Оскільки податкові закони та ставки постійно змінюються, важливо залишатися в курсі подій, щоб забезпечити відповідність вимогам і уникнути непередбачуваних витрат. Незалежно від того, продаєте ви цифрові товари на локальному чи міжнародному рівні, розуміння цих змін може суттєво вплинути на ефективне управління вашими доходами.
У нашій останній статті ми розглянули основи оподаткування цифрових товарів та послуг і надали всебічний огляд світових податкових ставок. Як ваш Merchant of Record, Xsolla бере на себе всю складність податкової відповідності, обчислюючи, збираючи, сплачуючи та подаючи податки від вашого імені на всіх ринках, де ви продаєте свою гру. А оскільки новий рік вже на горизонті, настав час підготуватися до нових податкових змін, які можуть вплинути на вашу стратегію ціноутворення та доходи.
Щоб допомогти вам бути попереду, ми продовжуємо нашу серію оновлень податків з оглядом найбільш значних змін, які настануть у 2025 році. Від коригування ставок ПДВ у Європі та Південно-Східній Азії до нових податкових структур в Африці — ось що вам потрібно знати, щоб зберегти стабільність вашої діяльності.
Оновлення податків на 2025 рік: по регіонах
Давайте розглянемо основні податкові оновлення по регіонах і з'ясуємо, що вони означають для продажу ваших ігор у наступному році.
Сполучені Штати
ВІРДЖИНІЯ
Цього року запропонований законопроєкт, який мав на меті оподатковувати цифрові товари, включаючи електронно доставлені продукти, такі як програмне забезпечення, музика та книжки, не став законом. Починаючи з початку 2025 року, цифрові продукти залишаються звільненими від податку на продаж і використання у Вірджинії, і наразі не ведеться обговорення про їх майбутнє впровадження.
Розробники, які орієнтуються на ринок Вірджинії, можуть працювати без побоювань щодо додаткових податків на цифрові товари в найближчому майбутньому.
ЛУЇЗІАНА
З 1 січня 2025 року штат Луїзіана підвищить свою ставку податку на продаж з 4,45% до 5% та розширить оподаткування, охопивши цифрові продукти та послуги, включаючи ігри, додатки, аудіовізуальні твори, книжки та інший цифровий контент. Зміни відображають зростаючу тенденцію в США щодо адаптації податкових структур до цифрової економіки.
Латинська Америка (LatAm)
ПЕРУ
З 1 грудня 2024 року введено ПДВ на цифрові товари та послуги у розмірі 18%. Цей термін був відкладений з жовтня 2024 року. Однак можливість скасування цього податку все ще обговорюється, тому розробникам слід залишатися в курсі його статусу.
ЕКУАДОР
Еквадор вирішив залишити підвищену ставку ПДВ у розмірі 15% на 2025 рік, скасувавши попередні обговорення про її зниження до 13%. Розробники, які продають цифрові продукти в регіоні, повинні враховувати цю ставку у своїй стратегії ціноутворення та відповідності вимогам.
Європа
СЛОВАКІЯ
З 1 січня 2025 року Словаччина підвищить стандартну ставку ПДВ з 20% до 23%. Це коригування відображає фіскальну стратегію уряду, і розробники, які продають цифрові продукти в Словаччині, повинні відповідно адаптувати свої стратегії ціноутворення.
Африка
КЕНІЯ
Кенія вносить значні зміни до своєї цифрової податкової системи. Починаючи з 1 січня 2025 року країна замінить свій податок на цифрові послуги (DST) у розмірі 1,5% на новий податок Significant Economic Presence (SEP), який матиме ставку 3%.
Цей перехід підкреслює прагнення Кенії до більш комплексної податкової політики для цифрових послуг.
Південно-Східна Азія (SEA)
ІНДОНЕЗІЯ
Індонезія збільшить ставку ПДВ з 11% до 12%, починаючи з 1 січня 2025 року. Зважаючи на велику та зростаючу базу цифрових споживачів, розробники, які орієнтуються на Індонезію, повинні забезпечити відповідність новій ставці ПДВ.
ФІЛІПІНИ
Філіппіни введуть ПДВ на цифрові послуги у розмірі 12%.
Хоча закон був прийнятий у жовтні 2024 року, процедурні вимоги все ще доопрацьовуються, і очікується, що їх виконання розпочнеться до середини 2025 року.
Розробникам слід стежити за подіями, щоб підготуватися до вимог щодо утримання ПДВ.
Підготовка до 2025 року
Розуміння та адаптація до змін податкових законів в кожному регіоні є критичними для забезпечення безперешкодного доступу до глобальної аудиторії, оптимізації стратегій ціноутворення та формування довіри серед ваших гравців. Оскільки вимоги щодо відповідності та регулювання постійно змінюються по всьому світу, наявність правильного партнера може мати вирішальне значення.
Як ваш Merchant of Record, Xsolla виходить за межі податкової відповідності — ми оптимізуємо ваші процеси продажів, забезпечуємо безпеку ваших операцій та допомагаємо вам впевнено розширюватися на нові ринки.
Крім того, наш Xsolla Tax Management розроблений для того, щоб справлятися з тонкощами податкової відповідності, забезпечуючи безперешкодні та безпечні процеси продажу.
Хочете дізнатися більше про те, як Xsolla може допомогти вам бути попереду змін у податковому законодавстві? Створіть Publisher Account або запишіться на зустріч з нашими експертами, щоб підготувати ваш бізнес до 2025 року.
Перекладено з: Preparing for 2025: Key changes that will impact game developers